Planification budgétaire

Gardez une vue d'ensemble de votre budget et faites-le coïncider avec vos objectifs. Utiliser le modèle Prévisualisation

Avez-vous déjà planifié votre budget pour l'année prochaine ? Ce modèle vous aide à analyser les dépenses de l'exercice en cours afin d'en déduire des prévisions pour l'avenir et d'aligner votre plan budgétaire sur vos objectifs commerciaux. Il convient à toute entreprise, tout service ou toute équipe de projet qui dispose d'un budget.

Le modèle suppose qu'une entreprise en pleine croissance, employant actuellement une quinzaine de personnes, souhaite planifier son budget pour l'année 2024. L'entreprise exemple propose des services et n'a donc pas de coûts de production. Tous les tableaux de ce modèle sont reliés entre eux par des colonnes de liens, ce qui permet de mettre les données en relation les unes avec les autres.

Tout d'abord, la direction évalue tous les coûts d'exploitation 2023 (tableau 2) et compare les chiffres avec le budget prévisionnel 2023 (tableau 3). Si le budget a été dépassé pour un centre de coûts, les managers responsables (tableau 4) expliquent pourquoi le budget estimé n'a pas suffi. Ils formulent ensuite leurs attentes et leurs objectifs pour l'année suivante dans le plan budgétaire 2024 (tableau 1). Sur la base de leurs analyses et de leurs objectifs, les managers définissent un budget réaliste quant au montant qu'ils souhaitent dépenser en 2024.

Pour plus d'informations sur la planification budgétaire dans les entreprises, consultez notre article de blog.